税務調査の期間を「3年→5年」と言われたら？
不安を解消する適切な対処ガイド

税務調査は通常、直近3年を目安に行われます。しかし、調査の過程で確認が必要な事項が出てきた場合、法律に基づき最大5年（悪質な場合は7年）まで遡ることがあります。

これは罰ではなく、あくまで「事実確認」を丁寧に行うための手続きです。まずは落ち着いて、延長の根拠を確認することから始めましょう。

💡  飲食店　対策事例

「レジ売上と銀行入金の差」から5年への拡大を打診された場合

●キャッシュレス手数料やデリバリーの入金タイムラグを数値化してみましょう。差額の理由を資料で「可視化」すれば、調査範囲が絞り込まれるでしょう。

今の領収書や帳簿の管理で、税務調査を乗り切れるか不安…という方は、ぜひ一度ご相談ください。

税務調査の現場を熟知したプロが、あなたの証拠書類をチェックし、正当な経費を守るための具体的なアドバイスをいたします。

手遅れになる前に早めに準備を整えて、安心して本業に専念できる環境を一緒に作りましょう。

🔎 経費認否の分かれ目

領収書がない場合、架空経費を疑われ、経費否認や推計課税（税務署による所得の推定計算）のリスクが高まります。

💹 消費税とインボイス制度

消費税の仕入税額控除を受けるには、原則として適格請求書（インボイス）の保存が法的義務です。領収書がないと、所得税では認められても消費税で大きな損失を招く可能性があります。

⚖️ 信頼を勝ち取るテクニック

あえて「私的な領収書」も保管し、調査の際に明確に区分して提示することで、公私混同を避けている姿勢をアピールでき、調査官からの信頼を高められます。

● 直接証拠（領収書、契約書）： 支払いの事実を強力に証明します。

● 間接証拠（メモ、ノート、日報）： 日々の生々しい記録が、絶体絶命の局面を救うことがあります。

✨ 調査をスムーズに終わらせるコツ

帳簿が適切に整っていれば、調査官に「正しく管理されている」という好印象を与え、詳細なチェックを回避できる可能性があります。帳簿には原則7年の保存義務があり、不正確だと多額の納税（推計課税）のリスクが生じます。

🍴 飲食業・現金商売の方へ

レジ残高と現金出納帳を日々一致させることが鉄則です。書き損じの伝票も捨てずに保管することで、売上除外の疑いを客観的に晴らすことができます。

「正しい記録」が過去の真実を証明します

記録が鮮明であるほど、あなたの事業の正当性は誰の目にも明らかになります。日々の丁寧な管理が、将来のあなたを救います。